VAPZ of sociaal VAPZ: wat kiezen?

Je weet vast al dat het wettelijk pensioen niet zal volstaan als je je huidige levensstandaard wil aanhouden na je pensioen. En dat is zeker het geval als je zelfstandige bent. Gelukkig kan je op verschillende manieren zorgen voor een aanvullend pensioen. Het VAPZ (Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen) is het meest interessant. Maar kies je beter voor het gewoon VAPZ of toch voor het sociaal VAPZ? We leggen het je allemaal uit!

Het VAPZ is het pensioenproduct bij uitstek voor zelfstandigen (met of zonder bedrijf). Dankzij een VAPZ kan je een bijkomend extralegaal pensioen opbouwen en tegelijk genieten van een mooi fiscaal voordeel. Je recupereert ongeveer 60% van de premies in de vorm van belastingvermindering en lagere sociale bijdragen. Als je met andere woorden 100 euro spaart, kost je dat eigenlijk maar 40 euro.

Er bestaan twee verschillende soorten VAPZ: het gewoon VAPZ en het sociaal VAPZ.

Met het gewoon VAPZ kan je tot 8,50% van je inkomsten sparen, met een maximum van 4.251,39 euro per jaar (cijfers voor 2026).

Met het sociaal VAPZ kan je tot 9,78% van je inkomsten sparen, met een maximum van 4.891,60 euro per jaar (cijfers voor 2026).

De premie voor het sociaal VAPZ is hoger omdat die naast de opbouw van een extralegaal pensioen ook een solidariteitsluik omvat. Dat luik bestaat uit vier aanvullende dekkingen die bescherming bieden bij arbeidsongeschiktheid, moederschap of een ernstige ziekte.

Ja, ongeacht of je het gewoon VAPZ of het sociaal VAPZ kiest. In beide gevallen garandeert DVV je kapitaal. Het maakt dus niet uit hoe de beurs het doet, je bent zeker dat je het gespaarde kapitaal ontvangt op je pensioenleeftijd.

DVV garandeert ook een rendement op alle gestorte premies en dat tot aan de pensioenleeftijd*. Dat kan aangevuld worden met een jaarlijkse winstdeelname**.

In de praktijk bieden niet alle verzekeraars hetzelfde sociaal VAPZ. Elke maatschappij kan zelf bijkomende waarborgen kiezen. DVV heeft ervoor gekozen om je te helpen via deze 4 waarborgen:

• Premievrijstelling: in geval van arbeidsongeschiktheid van minstens 67% gedurende meer dan zes maanden moet je niet langer zelf je VAPZ-premie betalen. DVV spaart dan verder in je plaats.
• Arbeidsongeschiktheidsuitkering: bij arbeidsongeschiktheid van minstens 67% gedurende meer dan drie maanden betaalt DVV je een jaarinkomen van zes maal de gemiddelde premie betaald tijdens de laatste drie kalenderjaren. Zo ontvang je elke maand 1/12e  van dat bedrag. En dat tijdens de hele duur van de arbeidsongeschiktheid. Deze prestatie wordt toegekend voor een maximale duur van één jaar.
• Tussenkomst bij moerderschap: bij de geboorte van een kind ontvang je een eenmalige uitkering gelijk aan 15 % van de gemiddelde premie betaald tijdens de laatste drie kalenderjaren, verhoogd met een forfaitair bedrag van 250 euro per kind.
• Tussenkomst bij een ernstige ziekte: in geval van een gedekte ernstige ziekte ontvang je een eenmalige uitkering gelijk aan tweemaal de gemiddelde premie betaald tijdens de laatste drie kalenderjaren.

Het VAPZ is fiscaal het meest interessante product om te zorgen voor een aanvullend pensioen. Het is een goed begin, maar het is zeer waarschijnlijk dat het kapitaal dat wordt opgebouwd via een VAPZ alleen niet zal volstaan voor een comfortabele levensstandaard als je op pensioen bent.

Gelukkig bestaan er nog andere oplossingen om je aanvullend pensioenkapitaal te maximaliseren en tegelijk vandaag al te genieten van een fiscaal voordeel:

• Een POZ (Pensioenovereenkomst voor zelfstandigen) voor zelfstandigen zonder bedrijf.
• Een IPT  (Individuele pensioentoezegging) voor bedrijfsleiders.

Heb je vragen over de fiscaal voordelige spaarformules voor je pensioen? Contacteer één van onze DVV-consulent. Zij helpen je graag.

Goed om te weten
*De gegarandeerde rentevoet kan herzien worden voor toekomstige stortingen. De oorspronkelijke rentevoet blijft tot de vervaldag van toepassing op de bij de herziening opgebouwde reserves.
**DVV heeft geen wettelijke of contractuele verplichting tot winstdeelname. De winstdeelname is niet gegarandeerd en kan elk jaar wijzigen.

Gepubliceerd op 24/05/2023